Gestão Tributária para o Agronegócio
Planejamento e conformidade fiscal para produtores rurais e empresas do agro: menos imposto pago a mais, mais segurança e decisões baseadas em números reais.
O campo tem uma tributação própria
A tributação do agronegócio é diferente da de outros setores. A contribuição sobre a comercialização da produção (Funrural), o ICMS com diferimentos e benefícios que variam conforme o estado e o produto, os créditos de PIS e Cofins sobre insumos e a escolha entre produzir como pessoa física ou jurídica: cada uma dessas decisões pesa diretamente na margem do produtor.
Na Virtus, analisamos a operação do produtor rural e da empresa do agro para identificar pagamentos indevidos, créditos não aproveitados e riscos de autuação. Depois, organizamos a gestão fiscal para que esses problemas não se repitam.
Como podemos ajudar
Funrural
Revisão da contribuição sobre a comercialização da produção e avaliação da opção entre recolher sobre a receita ou sobre a folha de pagamento, quando cabível.
ICMS no agro
Análise de diferimentos, isenções, reduções de base de cálculo e créditos de ICMS nas operações com produtos agropecuários.
Créditos de PIS e Cofins
Levantamento de créditos sobre insumos e demais custos da atividade para agroindústrias e empresas do agro no regime não cumulativo.
Pessoa física ou jurídica
Comparativo entre produzir como pessoa física ou constituir empresa, inclusive holding rural, considerando imposto de renda, Funrural, ICMS e sucessão.
Recuperação de créditos
Identificação de tributos pagos a maior nos últimos cinco anos e condução dos pedidos de restituição ou compensação.
Reforma Tributária no agro
Avaliação dos impactos do IBS e da CBS sobre a sua operação e preparação para as mudanças previstas nos próximos anos.
Para quem é
- Produtores rurais pessoa física
- Empresas rurais e holdings familiares
- Agroindústrias
- Cooperativas agropecuárias
- Cerealistas e comerciantes de produtos agropecuários
- Exportadores do agronegócio
Como funciona
- Conversa inicialEntendemos a sua operação: o que produz, como vende e como está organizada hoje.
- Análise dos documentosRevisamos notas fiscais, guias de recolhimento e a escrituração da atividade rural.
- DiagnósticoApresentamos as oportunidades de economia, os créditos a recuperar e os riscos encontrados.
- Execução e acompanhamentoConduzimos os pedidos de recuperação e ajustamos a rotina fiscal da sua operação.
Perguntas frequentes
A análise preliminar tem custo?
Não. A análise preliminar é gratuita e serve para mostrar se há oportunidades que justifiquem um trabalho mais aprofundado.
Quais documentos são necessários?
Em geral, notas fiscais de compra e venda, guias de recolhimento dos tributos e, para o produtor pessoa física, o Livro Caixa Digital do Produtor Rural (LCDPR). Na conversa inicial indicamos exatamente o que é preciso no seu caso.
Até quantos anos para trás é possível recuperar tributos?
Em regra, valores pagos indevidamente nos últimos cinco anos podem ser recuperados, por restituição ou compensação, conforme o tributo e a situação de cada caso.
Vale a pena transformar a produção rural em empresa?
Depende do faturamento, dos custos, das regras do estado e dos planos de sucessão da família. Para alguns produtores a pessoa jurídica reduz a carga tributária; para outros, a pessoa física continua mais vantajosa. Por isso fazemos o comparativo com os números reais da operação.
Sua produção pode estar pagando imposto a mais
Solicite uma análise preliminar gratuita e descubra oportunidades de economia e de recuperação de créditos na sua operação.